P71,38 millones en fondos bancarios, en el centro del cuestionamiento sobre la declaración
El legislador de la Cámara de Representantes Terry Ridon ha instado a la vicepresidenta de Filipinas, Sara Duterte, a explicar depósitos bancarios, inversiones y pólizas de seguro por un total de unos P107,28 millones que, según los fiscales, no figuraban en su Declaración de Activos, Pasivos y Patrimonio Neto de 2023, conocida como SALN.
Contenido
- P71,38 millones en fondos bancarios, en el centro del cuestionamiento sobre la declaración
- Cómo se relaciona la acusación de P107,28 millones con la SALN
- Los saldos bancarios variaron considerablemente en cuatro años
- Barbers pide un testigo que cuestione los registros
- Los seguros, las armas de fuego y los bienes inmuebles amplían la controversia
- Por qué las cifras más elevadas requieren un análisis separado
- Cronología financiera y del juicio
- Qué deberá abordar la defensa en su presentación de pruebas
- Puntos clave
El cálculo de la fiscalía suma P71,38 millones en fondos bancarios vinculados a Duterte y a su esposo, el abogado Manases «Mans» Carpio, junto con otros P35,9 millones en seguros e inversiones. Aún es necesario examinar la titularidad y los posibles solapamientos entre esos activos antes de determinar un importe definitivo para cualquier presunta omisión.
El cuestionamiento se refiere al Artículo II, descrito en el proceso como el cargo de destitución pendiente relacionado con presunta riqueza sin justificar. La defensa de Duterte cuestiona la interpretación que hace la fiscalía de los registros financieros y se esperaba que comenzara a presentar pruebas cuando el juicio de destitución en el Senado se reanudara el 9 de noviembre de 2026.
El tribunal de destitución del Senado aún no había emitido una decisión definitiva sobre la denuncia. La controversia inmediata gira en torno a cómo deben cotejarse los registros financieros atribuidos a la pareja con las declaraciones de Duterte, incluidos los titulares de cada activo y el valor que se les asignó.
Ridon dijo que las presuntas discrepancias seguían sin respuesta mientras la defensa preparaba sus pruebas. También sostuvo que un posible acuerdo prenupcial no era motivo suficiente para desestimar los registros financieros ya presentados ante el tribunal.
Para entender las grandes cifras, importan tres medidas distintas: los activos en una fecha determinada, el patrimonio neto una vez descontadas las deudas y el dinero que circula por las cuentas a lo largo de muchos años. Cada una responde a una pregunta diferente, por lo que la contabilidad detrás de la acusación de la fiscalía es fundamental para el caso.
Cómo se relaciona la acusación de P107,28 millones con la SALN
Las cifras publicadas de la SALN de Duterte de 2023 indican activos totales de P80.058.841, pasivos de P2.550.000 y un patrimonio neto de P77.508.841. La operación es sencilla: al restar las deudas declaradas de los activos declarados se obtiene el patrimonio neto indicado.
El cálculo de P107,28 millones de la fiscalía supera en aproximadamente P27,22 millones el total de activos de P80,06 millones declarado para ese año. Los fiscales aún deben determinar qué activos ya estaban incluidos en la declaración al explicar las presuntas omisiones.
Ace Barbers, asesor y portavoz de la fiscalía de la Cámara de Representantes, se centró específicamente en los aproximadamente P14 millones que Duterte declaró como otros bienes personales en 2023. Comparó esa cifra con los saldos bancarios conjuntos de la pareja, de unos P71 millones, lo que sitúa la diferencia aparente entre ambas categorías en torno a P57 millones.
La SALN es una declaración de los bienes y las deudas de un funcionario público. Los activos totales pueden incluir varios tipos de bienes, mientras que los otros bienes personales son uno de los componentes de ese total. Para asociar una cuenta bancaria o una póliza de seguro con la partida correcta se necesitan más detalles que los que ofrecen las cifras generales.
Los saldos bancarios variaron considerablemente en cuatro años
Las cifras de la fiscalía indican que los saldos bancarios conjuntos de Duterte y Carpio fueron de aproximadamente P59 millones en 2022, P71 millones en 2023, P22 millones en 2024 y P39 millones en 2025. Los importes correspondientes que Duterte declaró como otros bienes personales fueron de aproximadamente P13 millones, P14 millones, P21,13 millones y P29 millones.
La mayor diferencia aparente en esa comparación se registró en 2023. Para 2024, los dos importes declarados estaban mucho más próximos: P22 millones en saldos bancarios conjuntos frente a P21,13 millones en otros bienes personales, una diferencia de unos P870.000. En 2025, la diferencia volvió a ampliarse hasta unos P10 millones.
Los saldos bancarios conjuntos cayeron unos P49 millones entre 2023 y 2024, antes de aumentar unos P17 millones en 2025. Por ello, las fechas asociadas a cada saldo son importantes: la declaración de cada año debe compararse con los activos correspondientes a ese mismo año.
Al hablar del caso, Barbers también dijo que los saldos conjuntos de la pareja superaban los P100 millones, mientras que las cifras detalladas de la fiscalía sitúan el componente bancario de 2023 en P71,38 millones. El total de unos P107,28 millones mencionado por Ridon incluye seguros e inversiones, además de fondos bancarios.
Barbers pide un testigo que cuestione los registros
Barbers, asesor de la fiscalía de la Cámara de Representantes y portavoz del juicio, instó a la defensa a presentar un testigo que pudiera cuestionar las cifras bancarias expuestas durante el proceso de destitución.
¿Cambiarán los registros de los bancos? ¿Presentarán a un testigo que diga que esos saldos son incorrectos?
Su cuestionamiento sitúa la exactitud de los saldos en el centro del argumento público de la fiscalía. La defensa ha rechazado la interpretación que esta hace de los registros, por lo que las pruebas que presente serán importantes tanto para determinar las cifras como para examinar la manera en que los fiscales las han agrupado.
Barbers también pidió una respuesta más completa del equipo de Duterte y presentó la transparencia como una obligación ante la ciudadanía.
«Nuestra ciudadanía tiene derecho a una explicación clara y completa del equipo de nuestra vicepresidenta».
Ridon planteó una cuestión relacionada con la titularidad al referirse a la posibilidad de que exista un acuerdo prenupcial. Un acuerdo de ese tipo puede establecer normas sobre los bienes de los cónyuges. Su relevancia en este caso dependería de sus términos concretos y de cómo se aplican a las cuentas y otros activos atribuidos a Duterte y Carpio.
Los seguros, las armas de fuego y los bienes inmuebles amplían la controversia
Barbers cuestionó la divulgación de información más allá de los depósitos bancarios. Señaló pólizas de seguro, inversiones, intereses empresariales, bienes inmuebles en la ciudad de Davao y en la isla de Samal, y 51 armas de fuego registradas, valoradas en P7,22 millones, como asuntos que requieren una explicación.
El componente de seguros e inversiones es especialmente importante para el cálculo de Ridon. Con P35,9 millones, representa aproximadamente un tercio del total de P107,28 millones. Determinar qué representaba cada producto, quién era su titular y cómo se registró su valor ayudaría a establecer qué importe debía incluirse en la declaración correspondiente.
Una póliza de seguro puede tener varios importes distintos, entre ellos las primas pagadas, una prestación que se abonaría bajo determinadas condiciones y, en algunas pólizas, un valor en efectivo. Para compararla de manera significativa con una partida de la SALN, es necesario identificar qué importe utilizó la fiscalía en su cálculo.
Las preguntas sobre las armas de fuego y los bienes amplían la controversia más allá del efectivo. Cada elemento requiere su propio análisis contable: quién era su titular, a qué año corresponde, qué valor se le asignó y en qué apartado de la declaración figuró o presuntamente no figuró.
Por qué las cifras más elevadas requieren un análisis separado
El experto en contabilidad forense Alexander Cabrera identificó al menos P817,87 millones en presuntos activos no declarados y riqueza sin justificar entre 2022 y 2025. Declaró que un cálculo más amplio podría alcanzar P1.500 millones, sujeto a ajustes.
La acusación de P107,28 millones de Ridon se refiere a fondos bancarios, seguros e inversiones específicos asociados con 2023. El cálculo más elevado de Cabrera abarca varios años y un conjunto más amplio de presuntos activos. Para entender la magnitud de la acusación, es necesario saber a qué año y a qué elementos corresponde cada cifra.
La fiscalía también presentó registros del Consejo contra el Lavado de Dinero que abarcan aproximadamente P4.400 millones en transacciones financieras declaradas entre 2007 y 2025. El total de transacciones mide el dinero que circula por el sistema financiero, mientras que el saldo de una cuenta mide el importe depositado en un momento determinado.
Por ejemplo, el dinero transferido entre cuentas puede aparecer más de una vez en los registros de transacciones a medida que circula. El análisis contable consiste en rastrear esos movimientos, identificar a los titulares y distinguir las transferencias de los fondos adquiridos recientemente. Ese trabajo también ayuda a abordar el posible solapamiento ya reconocido en el cálculo de P107,28 millones.
Cronología financiera y del juicio
La controversia abarca varias declaraciones anuales y la reanudación prevista del proceso en el tribunal de destitución del Senado. Estas son las principales fechas y cifras:
- 2022: Los saldos bancarios conjuntos fueron de aproximadamente P59 millones, mientras que los otros bienes personales declarados ascendieron a unos P13 millones.
- 2023: Los fiscales identificaron P71,38 millones en fondos bancarios y P35,9 millones en seguros e inversiones. El patrimonio neto declarado en la SALN fue de P77.508.841.
- 27 de junio de 2024: Fecha de presentación indicada para la SALN de 2023.
- 2024: Los saldos bancarios conjuntos fueron de aproximadamente P22 millones. El patrimonio neto declarado en la SALN aumentó a P88.512.370.
- 2025: Los saldos bancarios conjuntos fueron de aproximadamente P39 millones. El patrimonio neto declarado en la SALN fue de P98.656.131.
- 9 de noviembre de 2026: Fecha prevista para la reanudación del juicio de destitución, en el que se esperaba que la defensa presentara pruebas sobre el Artículo II.
El patrimonio neto declarado de Duterte aumentó en P11.003.529 entre 2023 y 2024, y luego en P10.143.761 entre 2024 y 2025. En conjunto, esos cambios suman P21.147.290, aproximadamente un 27,3 % más que la cifra de 2023.
La entrada publicada de la SALN de 2025 indica como fecha de presentación el 26 de abril de 2027, posterior a la audiencia prevista para noviembre de 2026. Es necesario verificar esa fecha antes de situar con certeza la entrada en la cronología del juicio.
Qué deberá abordar la defensa en su presentación de pruebas
Se esperaba que la próxima oportunidad sustantiva de la defensa llegara con la presentación de pruebas sobre el Artículo II. Su respuesta tendría que abordar la interpretación de los registros que hace la fiscalía, incluida la titularidad de las cuentas y los activos, su valor y cualquier importe ya reflejado en las declaraciones de Duterte.
La cuestión práctica para el tribunal de destitución es si las pruebas financieras respaldan las presuntas omisiones en la declaración. Para resolverla se necesita un registro de activos identificables y de las declaraciones aplicables, con ajustes por cualquier duplicación. La controversia pública ha generado varias cifras llamativas; la tarea del tribunal es evaluar las pruebas subyacentes que corresponden a ellas.
Puntos clave
- Ridon cuestionó a Duterte por P107,28 millones en fondos bancarios, seguros e inversiones asociados con 2023 que presuntamente no fueron declarados.
- El cálculo suma P71,38 millones en fondos bancarios y P35,9 millones en seguros e inversiones, sujeto a verificaciones de titularidad y posibles solapamientos.
- La SALN de Duterte de 2023 indicaba activos por P80,06 millones y un patrimonio neto de P77,51 millones.
- La defensa cuestiona la interpretación de la fiscalía y se esperaba que presentara pruebas a partir del 9 de noviembre de 2026.
- La acusación de P817,87 millones abarca varios años, mientras que los P4.400 millones corresponden a transacciones declaradas entre 2007 y 2025.
- El tribunal de destitución del Senado aún no había emitido una decisión definitiva sobre la denuncia por riqueza sin justificar.
